Met banksparen kun je fiscaalvriendelijk sparen voor aflossing van je hypotheek of je pensioen.

Natuurlijk kun je dat op dit moment ook al doen via een verzekering, denk aan de beleggingshypotheek, spaarhypotheek en koopsompolissen, maar dat kan alleen via een verzekeraar.

Helaas zijn de kosten die verzekeraars rekenen nogal ondoorzichtig én zeker in de eerste jaren hoog. En laten dat nu de jaren zijn waar je je vermogen opbouwt!

Sinds januari 2008 kun je ook via een bankspaarrekening sparen voor de aflossing van je hypotheek (bankspaarhypotheek) of oudedagsvoorziening (bankspaarpensioen).

Op de website BanksparenInformatie krijg je onafhankelijke informatie over banksparen. De voordelen (en ook nadelen) van bankspaarrekeningen. Nieuws over bankspaarpensioenen en bankspaarhypotheken die op de markt komen.

Voor en door consumenten!

Met de Rabo OpbouwHypotheek is het mogelijk om inzichtelijk vermogen op te bouwen voor de aflossing van een hypotheek. De Rabo OpbouwHypotheek is een combinatie van een hypothecaire geldlening en een geblokkeerde Rabobank spaar- en/of effectenrekening. Het is dus niet nodig om een verzekering af te sluiten om in aanmerking te komen voor het fiscaal gunstige regime. Het is mogelijk om in overleg met een adviseur te kiezen voor sparen en/of beleggen. Tijdens de looptijd is altijd te zien hoeveel vermogen is opgebouwd. Ook is inzichtelijk wat precies betaald wordt en is op afschriften te zien wat betaald is voor de lening, de kapitaalopbouw en een eventuele overlijdensrisicoverzekering. Tijdens de looptijd van de hypotheek kan desgewenst worden geswitcht tussen beleggen en sparen.

Rabo ToekomstRekening De Rabo ToekomstRekening bestaat uit twee producten, Rabo ToekomstSparen/Beleggen en Rabo ToekomstUitkering. Bij Rabo ToekomstSparen/Beleggen kan op een fiscaal aantrekkelijke manier worden gespaard of belegd voor de oudedagsvoorziening. Dit gebeurt op een geblokkeerde bankrekening. De inleg is binnen bepaalde grenzen aftrekbaar in box 1 en het tegoed vormt geen bezitting in box 3. De uitbetalingen via de Rabo ToekomstUitkering zijn belast in box 1. Een ander aantrekkelijk aspect is dat de uitbetalingen vanaf 65-jarige leeftijd belast kunnen worden in box 1 tegen een lager belastingtarief dan de klant op moment van de inleg heeft. Rabo ToekomstSparen/Beleggen en RaboToekomstUitkering hebben nog een aantal voordelen ten opzichte van bestaande lijfrenteproducten. Zo zijn de kosten lager. Daarnaast is de Rabo ToekomstSparen/Beleggen flexibel: de klant bepaalt immers zelf hoeveel en op welk moment er wordt ingelegd. Bovendien is de rekening transparant: op het rekeningoverzicht en via Internetbankieren is één-op-één terug te zien hoeveel is ingelegd. Meer informatie over de Rabo OpbouwHypotheek en over de producten van de Rabo ToekomstRekening is beschikbaar op http://www.rabobank.nl

Het grote verschil met de traditionele lijfrentepolis is dat aan banksparen geen verzekering is verbonden. Soms is dat een voordeel, soms een nadeel, afhankelijk van hoe het geregeld is en wanneer men overlijdt. Bij overlijden is zonder een verzekering niets geregeld voor de nabestaanden.

Het banksparen is omgeven door strikte regels. De uitkering van het opgebouwde bedrag moet uiterlijk ingaan in het jaar waarin men 70 jaar wordt. De looptijd is meestal minimaal 20 jaar. Bij overlijden gaat de resterende ‘pot’ over naar de erfgenamen, het is immers geen verzekering, maar een vermogensrecht.

Belangrijk om te vermelden, is dat tussentijdse opname van het spaarsaldo alleen mogelijk is door terugbetaling van het genoten belastingvoordeel plús een forse boete. Daarmee is meteen een belangrijk nadeel van het banksparen gegeven, te weten het gebrek aan flexibiliteit. Bij andere spaar- en beleggingsvormen kan men uitstappen als men later spijt krijgt. Bij banksparen wordt dat, net als bij lijfrenten, fiscaal stevig afgestraft.

Sluit dan ook nooit in een impuls een bankspaarproduct af, maar doe het weloverwogen en alleen als het voor een reeks van jaren interessant is. En kijk niet alleen naar de voor- en nadelen van banksparen versus een lijfrente, maar kijk ook of sparen geen alternatief is. Dat kost weliswaar boven de vrijstelling van 20.315 euro per persoon 1,2 procent box 3-heffing per jaar en levert geen belastinguitstel op. Maar er staat wel flexibiliteit tegenover, en dat is ook veel waard.

Bron: BN De Stem

Met een lijfrentekapitaal kun je later je pensioen aanvullen. De meeste mensen hebben namelijk een pensioengat. Voor sommige mensen, veelal kleine zelfstandige ondernemers, is een lijfrentekapitaal vaak zelfs de enige mogelijkheid om een pensioen op te bouwen.

De inleg voor je lijfrentekapitaal kun je aftrekken van je inkomen in box 1. De Fiscus kan zo tot wel de helft “meebetalen”. Het lijfrentekapitaal wordt later niet in één keer uitgekeerd, maar met dat kapitaal koop je een soort periodieke uitkering. Over die periodieke uitkeringen moet je wel belasting betalen.

Tot de wet Banksparen kon je alleen een lijfrentekapitaal opbouwen met een verzekering. Vaak spreek je dan met de verzekeringsmaatschappij af dat je maandelijks een bepaald bedrag stort. Vanaf begin 2008 kun je ook een lijfrentekapitaal opbouwen bij een bank. Zo heeft AEGON Bank bijvoorbeeld de AEGON Lijfrenterekening geïntroduceerd.

De AEGON Lijfrenterekening kent een flexibele inleg. Je bepaalt dus zelf hoeveel je wanneer inlegt. Elke maand een vast bedrag. Of aan het eind van het jaar in een keer het hele maximale jaarbedrag. Of op momenten dat je wat geld over hebt. Zo leg je dus alleen geld in op het moment dat het jou uitkomt.

De AEGON Lijfrenterekening beheer je in principe zelf. Via internetbankieren heb je 24 uur per dag toegang. Je kunt het ingelegde geld sparen, of beleggen in een aantal AEGON fondsen, of een combinatie van beide. Afhankelijk van hoe en in welke fondsen je belegt kun je zelfs een inleggarantie regelen. Het enige wat je niet kunt is het geld tussentijds opnemen, want het staat op een geblokkeerde rekening.

Maar je hebt wel 24 uur per dag inzicht hoe jouw lijfrentekapitaal er voor staat. Dat is heel wat anders dan dat ene fiscale overzicht per jaar dat je van de meeste verzekeringsmaatschappijen krijgt. Verkrijgbaar bij de Aegon tussenpersonen.

Het nadeel van zo’n BKR-codering is dat de meeste banken je dan geen hypotheek geven. Ook al heb je inmiddels geen schulden meer en gaat het je financieel goed. Gelukkig zijn er twee gespecialiseerde hypotheekbanken: Sparck en ELQ.

Zij richten zich juist op mensen die moeilijk een hypotheek kunnen krijgen. Daar vragen ze dan wel een hogere rente voor dan bij normale hypotheken. Dat kunnen mensen zijn met een BKR-notering. Maar ook mensen waarvan het inkomen onregelmatig is. Bijvoorbeeld freelancers, kunstenaars of kleine zelfstandigen met een onregelmatig inkomen. Normale banken houden niet van dit soort hypotheken. Bij Sparck en ELQ kan je dan wel terecht.

Alle uitkeringen die worden ontvangen uit een tegoed dat is opgebouwd voor een oudedagvoorziening worden belast met loonheffing. De uitkeringen worden gelijkgesteld met loon uit vroegere dienstbetrekking. De bank wordt als inhoudingsplichtige aangemerkt. In feite worden de uitkeringen hiermee volledig gelijk gesteld met een lijfrenteuitkering.

De tweede wijziging betreft de mogelijkheid om ook de spaarloonrekening te deblokkeren. Wordt er een tegoed opgebouwd voor een oudedagsvoorziening of aflossing eigenwoningschuld dan kan, fiscaal bezien, de spaarloonrekening worden gedeblokkeerd. Vanzelfsprekend moet het spaarloonreglement ook in deze deblokkeringsmogelijkheid voorzien en moet vast staan dat het gaat om een tegoed zoals eerder omschreven. Dit kan bij de bank waar de rekening loopt worden opgevraagd. De spaarloonrekening kan voor de volgende doelen worden gedeblokkeerd:

* een spaarrekening eigen woning;
* een beleggingsrecht eigen woning;
* een lijfrentespaarrekening en
* een lijfrentebeleggingsrecht.

Om van de nieuwe deblokkeringsmogelijkheden daadwerkelijk gebruik te kunnen maken, is vereist dat de genoemde doelen in de spaarloonregeling van de werkgever zijn opgenomen.

Bron: Pleinplus

Met het bankspaarhypotheekproduct kun je via de uitgestelde hypotheekaflossing in Box 1 op een fiscaal vriendelijke manier een vermogen opbouwen om daarmee aan het einde van de looptijd de hypotheek mee af te lossen. Met het bankspaarpensioenproduct ABN AMRO Pensioen aanvulling kun je in Box 1 extra pensioen op te bouwen.

De nieuwe bankspaarproducten kennen een lagere kostenstructuur (dan traditionele verzekeringsproducten) waardoor de uiteindelijke rendementen hoger uit kunnen vallen.

Inmiddels zijn er wel al bankspaarhypotheken en bankspaarpensioenen verkrijgbaar bij o.a. Rabobank, Allianz en Fortis. De Consumentenbond onderzoekt of dit wel voordelig is en adviseert in de tussentijd nog even af te wachten of een erkende adviseur in te schakelen.

In een berekening licht de Telegraaf het fiscale voordeel van banksparen uit:
Wie tot 20 jaar maandelijks geld apart zet, krijgt afhankelijk van de inleg tot €32.900 aan vrijstelling. Het is aan de bank om de tussenstand aan u te melden. Tussen 20 en 30 jaar vastgezet is de fiscale vrijstelling maximaal €145.000. Daarna niets meer. Dat voordeel krijgt u waarschijnlijk niet volledig uitgekeerd: de fiscus verrekent het bedrag met andere vrijstellingen.

De inleg en uitkomst zijn eenvoudig te berekenen. Wie over 30 jaar een hypotheek van €200.000 moet aflossen, kan bijvoorbeeld bij Rabobank per jaar €5179 (€431,58 per maand) inleggen. De bank rekent in totaal voor de bankspaarrekening eenmalig €1750 aan kosten.

Maar met alle bijsluiters en ‘de rekenrente’ hebben consumenten per geval nog geen totaalbeeld. Rentes bieden wel een eerste vergelijking, maar let ook op de andere voorwaarden! Eigen Huis heeft een berekening gemaakt met de bankspaarhypotheek van Allianz en kwam tot de conclusie dat banksparen zo’n 10 tot 20% goedkoper is dan een klassieke kapitaalverzekering eigen woning (in de berekening was het verschil €4000 tot €12.000).

Sinds juni 2007 biedt Allianz Nederland al de Allianz Plus Rekening aan, een combinatie van een beleggersrekening met een overlijdensrisicoverzekering. En nu dus ook een bankspaarhypotheek en een bankspaarpensioen.

Over de provisie heeft Allianz inmiddels openheid van zaken gegeven. De intermediair krijgt naar keuze 0% tot 5% over de inleg als aanbrengkosten en jaarlijks naar keuze 0% tot 1% over het saldo op de rekening aan servicekosten.
Bron: Allianz

Voor het openen van een bankspaarpensioenrekening betaal je bij Lijfrente Balans betaal niets. Als je een deel van je inleg belegt betaal je aan- en verkoopkosten van 0,4%. De transformatiekosten zijn 0,6%. De eerste 3 maanden van 2008 betaal je geen aan-, verkoop- en/of transformatiekosten.

Details van bankspaarpensioen en bankspaarhypotheek van Fortis:
* Inleg voor 100% gebruikt voor vermogensopbouw
* De waarde is op elk moment inzichtelijk
* Geen kosten voor het openen, aanhouden, storten of voortijdig opheffen van de rekening (NB: wél beleggingskosten)
* Geen verplichting om verzekering (bijv. overlijdensrisico) af te sluiten
* Periodieke inleg en éénmalige storting op één rekening